Инвестиране на дребни суми в акции - какво може да се обърка?

В резултата на популярността на Revolut много хора решиха да инвестират дребни суми в акции (защото е лесно и без такси).

Какво може да се обърка?

Разходи за попълване на данъчни декларации (трябва да си губите времето сами или да си губите времето + да платите на консултант). Дори и да сте на загуба или да нямате продажби - притежаването на акции в чужбина води до задължение за подаване на данъчна декларация.

Ако имате получени дивиденти - задължение за декларирането им и за представяне на "доказателства" за удържани данъци в чужбина (данък върху дивидента) прикрепени към данъчната декларация.

Ако имате продажби на акции - задължение да декларирате продажбите и (ако сте на печалба) - да платите данък. (Само за европейските боси има изключение в някои случаи - когато продажбата мине на сегмент от борсата, който е регулиран пазар по смисъла на закона.)

Разходите по попълване на данъчната декларация и/или глобите може да превишат печалбата ви от инвестицията (ако изобщо има такава).

👉  За данъчната червена лента и нещата, които е желателно да знаете предварително за това как работи данъчното облагане

(Най-удобно е да си изкарате ПИК код от НАП "безплатно" и с него през онлайн портала на НАП да си попълните декларацията и да платите данъка с дебитна карта "безплатно" пак онлайн.)

Ако копирам някого в eToro какво може да се обърка?

Потребител на eToro се оплака:

Ще ти кажа как с 2 клика генерирах 5 страници транзакции:

1. Започнах да копирам инвеститор в eToro.

2. Спрях да копирам инвеститора след два месеца, затвярайки всичко негово с 1 клик.

Човекът е имал склонност към дей трейдинг.

Обща печалба: 40 USD.

За попълването по законово правилния начин трябва да отделя време, струващо повече от това (да не говорим за реално дължимия данък

Ако вие решите да дадете възможност на други да ви копират - първо се консултирайте със специалист по данъчно право дали сте длъжни да се регистрирате по ЗДДС на основание чл. 97а заради плащанията, които получавате във връзка с това, че ви следват. Ако получавате комисионни за доведени клиенти - това е независима икономическа дейност и възниква задължение за ДДС регистрация по чл. 97а.

Може ли да се инвестира без попълване на данъчна декларация?

Най-малкото ще трябва да декларирате притежаваните акции и дялове към 31 декември, което е основание за подаване на годишна данъчна декларация. Но може да си намалите декларирането като инвестирате чрез акумулиращ ETF, който може да се продаде на европейска борса:

• Ако продажбата става чрез европейска борса (да не се бърка "борса" с "инвестиционен посредник") не се дължи деклариране и данък (върху разликата между продажната цена и цената на придобиване) ако продажбата мине на сегмент от борсата, който е вписан като regulated market в регистъра на ESMA.
• Не се декларират дивиденти, защото акумулиращите ETF-и не изплащат дивиденти (затова се наричат акумулиращи).

Можете да инвестирате и в акумулиращ взаимен фонд с български ISIN код. Но излиза скъпо заради високите такси.

Класическите грешки, които инвестиращите правят - прочетете това най-напред!

Ако продажбите на договори за разлика се разглеждат като търговска дейност по занятие данъкът е 15%, а не 10%.

Отговори на въпроси за данъците и попълване на годишната данъчна декларация при инвестиции на финансовите пазари

Искам да инвестирам малка сума в акции/ETFs, къде? Живея в България. (Статията е обновена през  2021 година.)